你的退休公积金缴纳水平，在同龄人中处于什么段位？（组图）

一个“典型”的50岁人士，在一个财政年度内向退休公积金缴纳的金额为7,558澳元。

但这只是中位数。若想在50岁人群中跻身前5%，缴纳金额需要达到29,349澳元——差距相当悬殊。

想知道顶尖缴纳者是怎么做到的？不妨先来看一组数据。

AMP投资组合管理主管Steve Flegg梳理了2022-23财政年度（目前可获得的最新数据）的税务局数据，为20至60岁的人群提供了参考基准。

这些数据涵盖雇主代缴的退休公积金保障（SG）供款、工资牺牲安排下的个人供款，以及以一次性款项形式缴纳的可抵税或不可抵税供款。

数据显示，30岁人群的退休公积金缴纳中位数为5,994澳元，40岁人群增至7,244澳元，缴纳中位数在47岁时达到峰值。

Flegg指出，20多岁人群的缴纳中位数随全职工作经历和雇主供款的增加而上升，但对于30至50多岁的人而言，这一数字其实相当稳定。

他强调，真正影响缴纳中位数的，是应税收入而非年龄——“深入研究数据后可以发现，年龄对缴纳中位数水平的影响，远不如应税收入那么大。”

不过，若要跻身各年龄段的前5%，年龄越大，所需缴纳的金额越高。30岁时，前5%的人每年向退休公积金缴纳17,587澳元；40岁时这一数字升至25,037澳元；到了60岁，则需每年缴纳43,287澳元。

“年龄对分布的影响更为显著——顶尖5%人群的缴纳金额随年龄持续攀升，”Flegg说。

一个被忽视的机会

2022-23年度的数据显示，仅有5.5%的30岁人士、9%的40岁人士和14.5%的50岁人士进行了个人退休公积金供款（即除雇主SG供款或工资牺牲之外的自主供款）。更值得关注的是，该年度的优惠供款上限为27,500澳元，但只有1%的30岁人士、3.5%的40岁人士和6.7%的50岁人士用满了这一额度。

这些数字说明，许多人都有机会向退休公积金缴纳更多，却白白错过了。由于退休公积金是少数节税效果最为突出的资产之一，顾问普遍认为它是存放闲余资金的优选去处。

“每年的退休公积金供款是影响退休收入最重要的因素之一，”Flegg表示。

Shadforth Financial Group私人财富顾问Veronica Mcalister指出，如果与同龄人比较后发现自己有所落后，现在还不晚——在本财政年度结束前追加一笔供款，不仅能提升未来的退休生活质量，还能直接享受税收减免。

优惠供款

根据2025-26年度的规定，优惠供款上限为30,000澳元。仅靠雇主支付的12% SG供款触及这一上限，年薪需达约250,000澳元。

Vanguard的Renae Smith表示，历年结转规则为提升退休公积金供款提供了大好机会。图片来源：Oscar Colman

优惠供款适用比边际税率更低的税率。但若综合年收入与年度SG供款合计超过250,000澳元，则需根据Division 293的规定额外缴纳15%的税。

通过myGov进行“退休公积金体检”，可以查看各类供款的剩余额度。

Mcalister建议，如果在6月30日前还有未使用的优惠供款额度，可以在财年结束前将相应金额以个人可抵税供款的方式转入退休公积金基金，然后在报税时申请税收减免。

进入新财年后，可以从7月1日起与雇主协商工资牺牲安排，将部分税前工资直接划入退休公积金。值得注意的是，从7月1日起优惠供款上限将提高至32,500澳元，已有工资牺牲安排的人有必要及时调整缴纳金额。

“上限提高之后，对于还在工作并进行工资牺牲的人来说，这是一个很好的审视时机，”Mcalister说，“加薪了吗？你是需要减少工资牺牲金额，还是还有空间可以增加？”

此外，若退休公积金总额低于500,000澳元，且过去年度的优惠供款上限未用满，还可以依据历年结转规则，动用过去最多五个财政年度的未使用额度。需要注意的是，2020-21年度未使用的额度将在今年6月30日后失效，可通过myGov账户查询。

“许多澳洲人以为错过一年的供款就失去了机会。但结转规则意味着那些未使用的额度以后仍可动用，在财务状况更好的时候发挥作用，”Vanguard澳洲公司个人投资者主管Renae Smith说。过去五年累计未使用的供款额度最高可达137,500澳元，全部适用15%的税率。

AMP指导与咨询总经理Andrea Boss表示，越早追加退休公积金供款，收益越可观，因为复利效应会随时间不断放大。但她也坦言，大多数人往往要到年岁渐长，或因继承遗产、出售资产等获得一大笔钱时，才真正有能力追加供款。

“澳洲人通常需要一个明确的契机。加薪、获得奖金、换新工作——这些时刻他们有了额外收入，可以在几乎不影响实得工资的情况下进行供款，”Boss说。

非优惠供款

除优惠供款外，也可以进行税后退休公积金供款。当前非优惠供款上限为每年120,000澳元，从7月1日起将提高至130,000澳元。虽然这部分资金已提前纳税，但仍提供了将更大笔资金转入退休公积金的渠道。

若有一笔大额进账，还可以一次性使用未来三年的非优惠供款额度。从7月1日起，这意味着最高可一次性进行390,000澳元的税后供款。

55岁以上人士若出售持有超过10年的房屋，还可以通过退休减员供款（downsizer contribution）将最高300,000澳元的售房收入转入退休公积金，不受余额高低或年龄上限的限制。

“它不被计入任何供款上限，这一点非常好，”Mcalister说。

配偶供款

你也可以向配偶的退休公积金供款，并为自己获取税收抵免。若配偶收入低于37,000澳元，你最多贡献3,000澳元，即可申请18%的税收抵免，最高抵税540澳元。当配偶收入介于37,000澳元至40,000澳元之间时，抵税额将逐步递减至零。